Zaległość podatkowa działa podobnie do składkowej, ale ma jedno dodatkowe ostrze: potrafi odciąć firmę od rachunku bankowego.
Co ma znaczenie
Przy urzędzie skarbowym najbardziej szkodzi zwlekanie, bo narzędzia egzekucyjne uruchamiają się szybciej, niż większość przedsiębiorców się spodziewa.
Zaległość w US to automatyczna odmowa wszędzie.
Nie wszędzie, choć wybór jest węższy niż przy zwykłym zadłużeniu. Znaczenie ma rodzaj podatku, wysokość zaległości i przede wszystkim to, czy jest decyzja o rozłożeniu na raty albo odroczeniu terminu. Uregulowana formalnie sytuacja otwiera część instytucji, które przy otwartej zaległości odmawiają.
Poczekam, aż urząd sam się odezwie.
Zwlekanie działa na Twoją niekorzyść, bo odsetki rosną, a urząd może wszcząć egzekucję administracyjną bez wyroku sądu, w tym zająć rachunek firmowy. Wniosek o rozłożenie na raty albo odroczenie terminu składa się zanim sprawa trafi do egzekucji. Po zajęciu rachunku pole manewru robi się dużo mniejsze.
Kredyt spłaci mój problem z urzędem raz na zawsze.
Spłaci zaległość, ale nie przyczynę jej powstania. Jeśli firma nie odkłada środków na podatki, po roku sytuacja się powtórzy, tyle że z dodatkową ratą kredytu. Dlatego przy takich sprawach rozmawiamy nie tylko o kwocie finansowania, ale też o tym, z czego będą płacone bieżące zobowiązania.
Ten sam wniosek, różne decyzje
Każda instytucja inaczej ocenia dochód, staż i historię w BIK. Jedna decyzja nie zamyka pozostałych.
Urząd skarbowy dysponuje narzędziami, których nie ma zwykły wierzyciel, i instytucje finansujące dobrze o tym wiedzą.
Urząd może zająć rachunek firmowy bez wyroku sądu, w trybie egzekucji administracyjnej. Dla instytucji finansującej to sygnał najwyższego ryzyka, bo środki z kredytu mogłyby trafić prosto na poczet zaległości. Przy aktywnym zajęciu możliwości są bardzo ograniczone.
Zaległości w podatku od towarów i usług traktowane są szczególnie ostrożnie, bo VAT to podatek, który firma pobiera i przekazuje dalej, a nie własny koszt. Zaległość w nim czyta się jako wykorzystanie cudzych pieniędzy na bieżącą działalność, co dla analityka jest wyraźnym sygnałem problemów z płynnością.
Podobnie jak przy ZUS, większość instytucji wymaga zaświadczenia z urzędu skarbowego. Część akceptuje dokument potwierdzający rozłożenie zaległości na raty. Sprawdzamy wymagania konkretnych instytucji przed złożeniem wniosku, bo od tego zależy, czy sprawa ma sens.
Niezłożone deklaracje bywają większym problemem niż sama zaległość, bo bez nich urząd szacuje zobowiązanie samodzielnie, zwykle niekorzystnie, a instytucja finansująca nie ma wiarygodnych danych o firmie. Uporządkowanie dokumentów bywa pierwszym krokiem przed jakąkolwiek rozmową o finansowaniu.
Nie wiesz, które rozwiązanie będzie odpowiednie dla Twojej firmy?
Zostaw kontakt. Przeanalizujemy Twoją sytuację i sprawdzimy, jakie możliwości finansowania są dostępne.
Sprawdź możliwości finansowaniaOd zajęcia rachunku do odzyskania płynności.
Firma handlowa miała zaległość w VAT w wysokości około 60 000 zł, powstałą po niezapłaconych fakturach od dwóch odbiorców. Urząd wszczął egzekucję i zajął rachunek firmowy.
Przy zajętym rachunku żadna instytucja bankowa nie podejmowała tematu. Firma miała jednak wystawione i niezapłacone faktury wobec wypłacalnych kontrahentów o wartości przekraczającej zaległość.
Najpierw faktoring wystawionych faktur, żeby uzyskać środki bez angażowania zajętego rachunku, potem spłata zaległości i wniosek o umorzenie postępowania egzekucyjnego. Dopiero po uwolnieniu rachunku wróciliśmy do rozmów o finansowaniu bieżącym.
Przedsiębiorca zaakceptował przedstawione rozwiązanie. Przygotowaliśmy i poprowadziliśmy cały proces finansowania, w tym kompletowanie wymaganych dokumentów i kontakt z instytucjami finansującymi.
Zadziałało to, że firma miała realne należności od wypłacalnych kontrahentów. Bez nich rozwiązanie wyglądałoby zupełnie inaczej.
Każda firma ma inną sytuację. Dlatego najpierw analizujemy potrzeby i możliwości, a dopiero później dobieramy konkretne rozwiązanie.
Sprawdź możliwości finansowaniaTo przykład modelowy, nie oferta. Kwoty, terminy i warunki podano wyłącznie w celach informacyjnych i obliczono je na podstawie typowych spraw. Rzeczywiste warunki zależą od sytuacji finansowej firmy, historii kredytowej i decyzji instytucji finansującej. Nie stanowi to oferty w rozumieniu art. 66 §1 Kodeksu cywilnego.
Przy zajętym rachunku najpierw szukamy instrumentów, które nie wymagają czystego zaświadczenia na starcie, a dopiero potem wracamy do standardowej oferty.
Pieniądze z faktur przed terminem płatności
Wystawiłeś fakturę, ale kontrahent zapłaci za 30, 60 albo 90 dni? Faktoring uwalnia te pieniądze wcześniej. Ważne przy słabej zdolności: instytucja faktoringowa patrzy przede wszystkim na Twojego kontrahenta i na to, czy płaci, a nie wyłącznie na wynik finansowy Twojej firmy.
Środki na spłatę ZUS lub US
W odpowiednich przypadkach da się pozyskać środki, którymi porządkuje się zaległości wobec ZUS lub urzędu skarbowego, a dopiero potem wraca do standardowej oferty bankowej. Kolejność ma tu znaczenie, bo z otwartą zaległością większość banków nie rozmawia.
Maszyny, sprzęt i pojazdy
Przy leasingu zabezpieczeniem jest sam przedmiot, więc ocena bywa łagodniejsza niż przy kredycie gotówkowym dla firmy. To często pierwsza droga dla przedsiębiorcy z krótkim stażem albo z gorszym wynikiem w ostatnim roku.
Porządek w zobowiązaniach i niższa rata
Kilka kredytów, leasingów i limitów potrafi zjeść miesięczny budżet firmy tak, że na nic więcej nie ma miejsca. Sprawdzamy możliwość połączenia zobowiązań w jedno, rozłożenia go na dłużej i zmniejszenia miesięcznego obciążenia. Jeśli sytuacja na to pozwala, przy tej samej operacji dobieramy dodatkowe środki.
Gdy bank mówi nie
Instytucje pozabankowe oceniają firmę inaczej niż bank i akceptują sytuacje, które w banku kończą się odmową. Warunki są zwykle droższe, dlatego traktujemy je jako rozwiązanie na konkretny czas i konkretny cel, a nie domyślne. Zawsze mówimy wprost, ile to kosztuje.
Sprawdź, która forma finansowania będzie najlepsza dla Twojej firmy
Sprawdź możliwości finansowaniaTe same pieniądze można pozyskać na kilka sposobów, a różnią się one czasem, kosztem i tym, co w ogóle jest oceniane. Zestawienie pokazuje, kiedy które rozwiązanie ma sens.
| Rozwiązanie | Koszt | Wymagania | Kiedy ma sens |
|---|---|---|---|
| Faktoring | średni | wystawione faktury i wypłacalny kontrahent | Gdy pieniądze są zamrożone w fakturach z odroczonym terminem. Oceniany jest głównie Twój odbiorca, więc słabszy wynik firmy przeszkadza mniej. |
| Leasing | niski | przedmiot finansowania, wkład własny bywa wymagany | Gdy potrzebny jest konkretny sprzęt albo pojazd. Zabezpieczeniem jest sam przedmiot, więc ocena bywa łagodniejsza niż przy kredycie gotówkowym. |
| Finansowanie pozabankowe | najwyższy | najmniej formalnych warunków | Gdy sprawa jest pilna albo pozostałe drogi zamknięte. Rozwiązanie na konkretny czas i cel, na przykład domknięcie sprawy, która odblokuje tańsze finansowanie. |
| Konsolidacja | zależy od zastępowanych zobowiązań | obsługiwane zobowiązania, zdolność na nową ratę | Gdy problemem nie jest brak pieniędzy, tylko wysokość miesięcznych rat. Nie dokłada długu, tylko przebudowuje ten, który już jest. |
| Kredyt bankowy | najniższy | zdolność, czysty BIK, brak zaległości publicznoprawnych | Gdy firma ma stabilny wynik i uporządkowaną historię. Najtańsze pieniądze, ale najwięcej warunków do spełnienia i najdłuższa droga do decyzji. |
Koszt podano orientacyjnie, na podstawie typowych spraw. Warunki zależą od sytuacji firmy i decyzji instytucji finansującej.
Od pierwszego telefonu do uruchomienia środków. Bez etapów, o których dowiadujesz się w trakcie.
Dzwonimy tego samego dnia i pytamy o trzy rzeczy: czego potrzebujesz, na jaką kwotę i co już się wydarzyło. Na tym etapie nie trzeba niczego wysyłać ani drukować.
Sprawdzamy, jakiego podatku dotyczy zaległość (VAT jest oceniany surowiej niż dochodowy), czy złożono wszystkie deklaracje, czy jest decyzja o ratach lub odroczeniu oraz czy wszczęto egzekucję administracyjną.
Sprawdzamy kryteria konkretnych instytucji pod Twoją sytuację: jak liczą dochód, co akceptują w historii kredytowej, czego wymagają przy zaległościach. Zamiast rozsyłać wniosek wszędzie, wybieramy miejsca, w których sprawa ma realne szanse.
Kompletujemy dokumenty i opisujemy sytuację firmy tak, żeby analityk zrozumiał kontekst liczb. Niewyjaśniona pozycja w księgach potrafi zakończyć sprawę, choć sama sytuacja była do zaakceptowania.
Prowadzimy sprawę do decyzji i pilnujemy formalności przed wypłatą środków. Jeśli po drodze pojawia się warunek do spełnienia, mówimy o tym od razu, a nie na końcu procesu.
Lista partnerów rośnie razem z liczbą zamkniętych spraw.
Najczęstsze wątpliwości przy zobowiązaniach wobec urzędu skarbowego.
Krótkie wyjaśnienia terminów, które padają przy wniosku kredytowym i bywają źródłem nieporozumień.
Bez formularzy na dwadzieścia pól i bez wysyłania dokumentów na tym etapie. Wystarczy, że wiem czego szukasz i na jaką kwotę.
